強制分紅保單不分紅是圖利保險公司還是保護保戶 | 強制分紅保單
目前有3000萬保險戶，因財政部91年的行政命令『利差、死差損失互抵』，而領不到今年的保險紅利。
之前，台灣保險市場採取『強制分紅』制度，壽險公司計算 ...简体More財團法人國家政策研究基金會www.npf.org.tw文章類別：國政評論國政分析國政研究媒體投書智庫觀點影音專區兩岸經貿文化論壇Q&A議題類別：內 政教育文化國家安全憲政法制科技經濟財政金融永續發展社會安全公共政策大家談精選議題最新推薦文章最新表情文章本月熱門文章作者一覽關於基金會捐助章程聯絡基金會隱私權聲明國政基金會財團法人國家政策研究基金會Search...最新文章國政評論國政分析國政研究影音專區熱門文章精選議題推薦文章表情文章作者一覽國政基金會關於基金會捐助章程聯絡基金會正視經濟面對新常態與新障礙的風險戴肇洋(5月26日14:58)防企業休業、停業政府應超前部署林建甫、周信佑(5月26日14:58)糾結於手語翻譯員佩戴口罩與否的社會性迷思王順民(5月24日15:09)醫療崩潰現在進行式王任賢(5月24日12:43)篩檢沒子彈陳時中騙很大王任賢(5月24日12:43)「準三級」疫情來勢洶洶因應策略應更需集思廣益陳宜民、郭樓惠(5月24日12:43)疫苗外交下的台灣美國的善意在哪兒？黃奎博(5月24日12:42)最慘520蔡總統搞神隱黎家維(5月24日12:42)蔡總統連任周年夢醒時分廖元豪(5月24日12:41)罷免陳柏惟案將與四項公投形成共伴效應王皓平(5月24日12:41)強制分紅保單不分紅是圖利保險公司還是保護保戶強制分紅保單不分紅是圖利保險公司還是保護保戶國政評論財金作者：吳春光(2007年11月7日13:59)關鍵字：強制分紅保單分享0分享分享分享小中大目前有3000萬保險戶，因財政部91年的行政命令『利差、死差損失互抵』，而領不到今年的保險紅利。
之前，台灣保險市場採取『強制分紅』制度，壽險公司計算保險費時，必須事先預估死亡率與未來利率。
當實際死亡率低於預定死亡率時，稱為『死差異』；或是預定利率低於市場利率時，稱為『利差異』。
壽險公司向保險戶因預定變數與實際發生的死亡率和市場利率不同時，必須將此多收的保險費分紅給保險戶，稱為『死差紅利』與『利差紅利』。
民國84年以後，利率持續走低，導致市場利率低於保單利率，保險公司出現『利差損』的現象。
另外一方面，國人平均壽命有延長的趨勢，保戶仍有『死差紅利』可領。
但是，91年財政部以一紙『利差、死差損失互抵』的函令，幫保險公解套，使得保險公司的『利差損』可由『死差紅利』來彌補，犧牲了保戶的權益。
這裡面有幾個問題值得探討，首先是保險公司因不正確的設定預定利率而產生的『利差損』，卻由保戶來承擔，非由股東或經營者來負責；2.當時壽險公會是否遊說財政部保險司通過此一政策，值得有關單位調查；3.凸顯行政監理過度干擾市場。
金融監督管理委員會對執行此一政策的解釋是：日本保險公司因利差損而倒閉，殷鑑不遠。
問題是1.因利差損而倒閉的保險公司，其責任該由保戶承擔或經營者(股東)，股東是否應該增資來彌補虧損負起責任呢？2.再者即使公司倒閉，保戶的權益也會移轉給接手的公司，保險局也應負起此一責任吧。
3.如果怕保險公司倒閉而產生金融風暴，此一顧慮也是多餘，因為至目前為止，美日等先進國家並未因保險公司倒閉而引起金融風暴的例子。
是故，其對保險公司的監管來的比銀行業寬鬆許多。
美國於1930-1940年代因經濟衰退而產生的金融危機，起因就是儲貸業(SavingsandLoanAssociations)與監理機關的勾結，最後產生一大堆的「礓屍銀行」無法處理，值得政府省思。
（本評論代表作者個人之意見）分享0分享分享分享列印13人推薦已推吳春光作者其他文章：期待執政黨看清財經情勢提出有效的對策分割債券是金融創新還是轉嫁風險給投資大眾台灣需要多少銀行與銀行的合併台灣銀行業逾放比是實際下降還是藉用『五鬼搬運法』來呆轉債深化兩岸財政金融經驗之交流文章表情(你對這則文章的感覺)直接看結果專業很棒贊同不錯很好存疑無奈無聊很冷憤怒回應意見更多相關文章《新冠肺炎疫苗發展的瓶頸及解決之道（九）－防疫升級！社區感染連環爆》座談會忙？盲？茫！---蔡政府執政五年教文體育政策總檢討記者會「人間蒸發的司法改革」--蔡英文總統執政五年司法改革成果檢討記者會看更多影音專題！訪客最新推薦文章評財金249分享稅收超徵不該成為常態周信佑(2018年4月11日11:52)近年來，台灣稅收年年超徵，2014年超徵1,088億元、2015年超徵1,878億元、2016年
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之前，台灣保險市場採取『強制分紅』制度，壽險公司計算保險費時，必須事先預估死亡率與未來利率。
當實際死亡率低於預定死亡率時，稱為『死差異』；或是預定利率低於市場利率時，稱為『利差異』。
壽險公司向保險戶因預定變數與實際發生的死亡率和市場利率不同時，必須將此多收的保險費分紅給保險戶，稱為『死差紅利』與『利差紅利』。
民國84年以後，利率持續走低，導致市場利率低於保單利率，保險公司出現『利差損』的現象。
另外一方面，國人平均壽命有延長的趨勢，保戶仍有『死差紅利』可領。
但是，91年財政部以一紙『利差、死差損失互抵』的函令，幫保險公解套，使得保險公司的『利差損』可由『死差紅利』來彌補，犧牲了保戶的權益。
這裡面有幾個問題值得探討，首先是保險公司因不正確的設定預定利率而產生的『利差損』，卻由保戶來承擔，非由股東或經營者來負責；2.當時壽險公會是否遊說財政部保險司通過此一政策，值得有關單位調查；3.凸顯行政監理過度干擾市場。
金融監督管理委員會對執行此一政策的解釋是：日本保險公司因利差損而倒閉，殷鑑不遠。
問題是1.因利差損而倒閉的保險公司，其責任該由保戶承擔或經營者(股東)，股東是否應該增資來彌補虧損負起責任呢？2.再者即使公司倒閉，保戶的權益也會移轉給接手的公司，保險局也應負起此一責任吧。
3.如果怕保險公司倒閉而產生金融風暴，此一顧慮也是多餘，因為至目前為止，美日等先進國家並未因保險公司倒閉而引起金融風暴的例子。
是故，其對保險公司的監管來的比銀行業寬鬆許多。
美國於1930-1940年代因經濟衰退而產生的金融危機，起因就是儲貸業(SavingsandLoanAssociations)與監理機關的勾結，最後產生一大堆的「礓屍銀行」無法處理，值得政府省思。
（本評論代表作者個人之意見）分享0分享分享分享列印13人推薦已推吳春光作者其他文章：期待執政黨看清財經情勢提出有效的對策分割債券是金融創新還是轉嫁風險給投資大眾台灣需要多少銀行與銀行的合併台灣銀行業逾放比是實際下降還是藉用『五鬼搬運法』來呆轉債深化兩岸財政金融經驗之交流文章表情(你對這則文章的感覺)直接看結果專業很棒贊同不錯很好存疑無奈無聊很冷憤怒回應意見更多相關文章《新冠肺炎疫苗發展的瓶頸及解決之道（九）－防疫升級！社區感染連環爆》座談會忙？盲？茫！---蔡政府執政五年教文體育政策總檢討記者會「人間蒸發的司法改革」--蔡英文總統執政五年司法改革成果檢討記者會看更多影音專題！訪客最新推薦文章評財金249分享稅收超徵不該成為常態周信佑(2018年4月11日11:52)近年來，台灣稅收年年超徵，2014年超徵1,088億元、2015年超徵1,878億元、2016年