徐律師設立的生前信託含有超強力的「子女離婚及官司保障」章節，使您的血汗資產，不至於落入子女的離異配偶或債主手中.您只要將信封內所附的面談回覆券填好， ...MenuHomeAboutUs OurPurposeandValueOurMissionStatementTrust Attention!!!AboutUs居民外籍人士與非居民外籍人士申請退稅如何降低您退休帳戶的付稅如何最大程度地保留遺產的價值？(非美國公民或外籍居留者)遺產規劃中的七著錯棋,您犯了其中任何一著嗎？7PossibleEstatePlanningMistakesInvestments OurPurposeandValueOurMissionStatementOurFirmOurWorkOurQualificationsProfessionalBiographyNewTaxInformationfor2021RetirementPlanningRetirementTypicalPlanLimitsRetirementRolloverChartWhatHappensatRetirementsPassiveInvestmentVideosInvestmentsFSCHelpfulLinkResources RetirementEstateInvestmentInsuranceTaxMoneyLifestyleContact遺產規劃中的七著錯棋,您犯了其中任何一著嗎？錯棋第一著: 與子女聯名共有財產，以取代遺囑許多人為了避免遺囑認證（probate），將財產與子女聯名共有。

通常，這些人不了解，財產轉移往往無法撤銷的。

換言之，一旦與子女聯名共有，任何更改都經過子女書面同意。

在某些情況，如果父母子女之間關係融洽，這種做法或許無可厚非。

但仍要考慮到一些其它的問題。

比方說，金老先生妻子已經過世,他決定將手中的股票或房地產，變成和子女聯名共有。

雖然這樣一可以避免遺囑認證，卻可能發生其它弊端如果他轉移擁有權的是自己的住宅，那麼將來房子出售的時候，金老先生就會失去「資本增值（capitalgains）」的免稅額（taxexemption）資格。

其次，如果金老先生在生前將房地產或股票擁有權轉給子女，而這些資產在金老先生過世之前增值了，那麼子女將來可能要負擔這筆額外的「資本增值（capitalgains）」稅。

總之，在將財產與子女聯名共有之前，要搞清楚可能發生的弊端。

錯棋第二著: 沒有把繼承人將來離婚或遭遇債主的可能性列入規劃有時候，父母在生前給了子女資產贈禮，卻眼見子女後來離婚，一半資產不由自主地落入離異的前配偶手中。

通常，法庭認為在一個婚姻當中得所到的資產，自當屬於那個婚姻。

許多州的法律規定，當您贈給您已婚子女一件禮物時，不論您同意與否，您實際上已把一半贈禮給了他（她）的配偶。

錯棋第三著: 未能使遺產按照您的意思分配給後人許多人共有某類資產，不論遺囑上怎麼說，仍然會按照資產中所指定的受益人來分配。

不論遺囑上怎麼說，像IRA、壽險、與年金這類資產，將會分配給其中指定的受益人。

即使您的信託上指明的受益人不同，仍然按照IRA、壽險、與年金中的受益人來分配遺產。

許多人在做遺產規劃時，往往忽略了這點。

等到人一過世，實際遺產分配的結果，並不完全符合逝者的原意。

錯棋第四著：低估了該打聯邦遺產稅的資產額有些人不知道壽險也可能算在遺產當中。

如果壽險的共有方式不恰當，壽險的理賠款額也會被包括在遺產當中，使遺產總額大幅增加，超過免稅額界限。

雖然壽險的理賠款額不必打所得稅，但在某些情況下必須打遺產稅。

兩相比較，許多人寧願付所得稅，而不願付遺產稅，因為前者稅率較低。

（以2007為例，聯邦所得稅的最高稅率是35%，而聯邦遺產稅的最高稅率是45%）錯棋第五著：不能夠區分什麼是一生當中的贈與免稅額，什麼是過世時免稅額許多人在做遺產規劃的時候，還沒搞清這兩者的區別，卻做出各種決定與選擇。

目前一生當中的贈與免稅額是$1,000,000元，而過世時的遺產免稅額是$2,000,000元（以2008年為例）。

這到底是什麼意思呢？一個納稅人一生當中總共可以轉移$1,000,000元給他（她）的繼承人，而不必付聯邦贈與稅。

但在過世時，可以轉移$2,000,000元的資產，而不必付聯邦遺產稅。

表面看來，這似乎很簡單。

但還